Ley 27.401 y criterios para determinar la idoneidad de los programas de integridad

Resumen

.1. Introducción: reconstruyendo el espíritu de la ley. 2. Sistemas de integridad y prevención de la corrupción. 3. Parámetros de idoneidad para los sistemas de integridad previstos en la ley. 3.1. Máximas legales para un sistema de integridad y sus componentes. 3.2. Elementos de un sistema de integridad idóneo: una mirada genérica. 3.3. Elementos específicos de un sistema de integridad en la ley 27.401. 4. Reflexiones finales en torno a la regulación de los componentes del programa de integridad. Bibliografía.

BIBLIOGRAFÍA

BERMEJO, Revista de Derecho penal (4) 2013, Infojus, Buenos Aires.

BERMEJO, M / MONTIEL FERNÁNDEZ, J.P., en Saccani (coord.) /Morales Oliver (coord.), Tratado de Compliance, Buenos Aires, 2018.

BERMEJO M. / PALERMO O., "La intervención delictiva del compliance officer", en Kuhlen (ed.) / Montiel (ed.) / Ortiz de Urbina (ed.), Compliance y teoría del Derecho penal, Madrid, 2013, pp. 171-206.

BITTMANN / MOLKENBUR, wistra (10) 2009, pp. 377 y s.

BLANCO, en: Revista de Derecho penal y procesal penal (11), 2011, p. 1878.

BOCK, Criminal Compliance, Baden-Baden, 2011, pp. 263 y ss.
https://doi.org/10.5771/9783845230412

GÓMEZ-JARA DIÉZ, C., Política Criminal (5) 2010, p. 462.
https://doi.org/10.4067/S0718-33992010000200005

GÓMEZ MARTÍN, V., ""Compliance" y derechos de los trabajadores", en Mir Puig (dir.) / Corcoy Bidasolo (dir.) /Gómez Martín (dir.), Responsabilidad de la Empresa y Compliance. Programas de prevención, detección y reacción penal, BdeF, Buenos Ai-res/Montevideo, 2014, pp. 421-458.

HEMPHILL / CULLARI, Jounal of Business Ethics (87) 2009, p 345.
https://doi.org/10.1007/s10551-008-9802-4

JAHN, StV (1) 2009, p. 43

KNAUER / BUHLMANN, AnwBl 2010, pp. 389 y ss.

KUHLEN, L., "Cuestiones fundamentales de compliance y derecho penal", en Kuhlen (ed.) / Montiel (ed.) / Ortiz de Urbina (ed.), Compliance y teoría del Derecho penal, Madrid, 2013, pp. 51-76.

MONTANER FERNÁNDEZ, R., "La autorregulación normativa en el Derecho penal ambiental: problemas desde la perspectiva del principio de legalidad", en Montiel (ed.), La crisis del principio de legalidad en el nuevo Derecho penal: ¿decadencia o evolu-ción?, Madrid, 2012, pp. 289-314.

MONTIEL FERNÁNDEZ, J.P., "Autolimpieza empresarial: Compliance programs, investigaciones internas y neutralización de riesgos penales", en Kuhlen (ed.) / Montiel (ed.) / Ortiz de Urbina (ed.), Compliance y teoría del Derecho penal, Madrid, 2013, pp. 221-244.

MONTIEL FERNÁNDEZ, J.P., "Sentido y alcance de las investigaciones internas en la empresa", en Mir Puig (dir.) / Corcoy Bidasolo (dir.) /Gómez Martín (dir.), Responsabi-lidad de la Empresa y Compliance. Programas de prevención, detección y reacción pe-nal, BdeF, Buenos Aires/Montevideo, 2014, pp. 487-517.

MONTIEL FERNÁNDEZ, J.P., en Anuario de la Revista Argentina de Derecho Penal y Procesal Penal (4) 2015.

MONTIEL FERNÁNDEZ, J.P., en: Revista En Letra (7) 2017, pp. 21 y ss.

MONTIEL FERNÁNDEZ, J.P., en: Revista En Letra Derecho penal (6), 2018 (en pren-sa).

NESTLER. en Knierim (ed.) / Rübenstahl (ed.) /Tsambikakis (ed.), Internal Investiga-tions. Ermittlungen im Unternehmen, Heidelberg, 2013, Cap. 1, nm. 19 y ss.

NIETO MARTÍN, A., "Problemas fundamentales del cumplimiento normativo en el derecho penal", en Kuhlen (ed.) / Montiel (ed.) / Ortiz de Urbina (ed.), Compliance y teoría del Derecho penal, Madrid, 2013, pp. 21-50.

ORGANIZACIÓN MUNDIAL DEL COMERCIO. Guide to corruption risk mapping, pp. 10 y ss, http://www.wcoomd.org/-/media/wco/public/global/pdf/about-us/legal-instruments/declarations/risk_mapping_guide_june_2015.pdf?la=en.

ORTIZ DE URBINA GIMENO, Í., "Responsabilidad penal de las personas jurídicas y programas de cumplimiento empresarial ("compliance programs")", en Goñi Sein (dir.), Ética empresarial y Códigos de conducta, 2011, pp. 95-135.

RAGUÉS I VALLÈS, en Silva Sánchez (dir.), Criminalidad de empresa y compliance. Prevención y reacción corporativas, Barcelona, 2013, pp. 187 y s.

RAGUÉS I VALLÈS, R., "El fomento de las denuncias como instrumento de política criminal contra la criminalidad corporativa: "whistleblowing" interno vs. "whistleblo-wing" externo", en Mir Puig (dir.) / Corcoy Bidasolo (dir.) /Gómez Martín (dir.), Res-ponsabilidad de la Empresa y Compliance. Programas de prevención, detección y reac-ción penal, BdeF, Buenos Aires/Montevideo, 2014, pp. 459-486.

REEB, Internal Investigations. Neue Tendenzen privater Ermittlungen, Berlín, 2011, pp. 1 y s.

ROTSCH, «Criminal Compliance», Revista para el Análisis del Derecho Indret, Nº 1 2012, pp. 5 y ss.

ROXIN,C. I., StV (2) 2012, pp. 116 y ss.

SACCANI, Tratado de auditoría forense, t. II, Buenos Aires, 2012, Cap. 3-7.

SAHAN, O., "Investigaciones empresariales internas desde la perspectiva del abogado", en Kuhlen (ed.) / Montiel (ed.) / Ortiz de Urbina (ed.), Compliance y teoría del Derecho penal, Madrid, 2013, pp. 245-260.

STEVENS. Jounal of Business Ethics (78) 2008, pp. 601 y ss.
https://doi.org/10.1007/s10551-007-9370-z

TÖDTMANN / KALUZA, en Maschmann (ed.) /Sieg (ed.) / Göpfert (ed.), Vertragsges-taltung im Arbeitsrecht-Handbuch, Múnich, 2012, p. 547.

WEIßE, en Moosmayer (ed.) / Hartwig (ed.), Interne Untersuchungen, Múnich, 2012, pp. 58 y ss.